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财务报销管理制度

时间:2007/11/7栏目:规章制度

   
       为了加强公司的财务管理工作,统一各部门的报销程序及规定,提高财务管理水平,现结合公司的具体情况,特制定本制度。
       1、借款报销的审批权限
       1.1公司员工因工出差借款或报销,由各部门经理审签后,报公司财务部门审核,并送公司总经理批准,方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。
       1.2员工出差应填写出差“申请单”(见附表1),并按规定程度报批后,到财务部门预借差旅费。
       1.3员工出差返回后,填写“差旅费”报销单,按规定的时间及审批手续到财务部门报销。
       2、员工差旅费报销标准。
       2.1员工出差分“长途”和“短途”两种,即当天能往返的为“短途”,出差时间在一天以上的为“长途”。
       2.2出差地点区分为1类区,2类区,港澳台地区三种,即:
       二类区:特区、上海、北京、广州等地;
       一类区:除二类区以外的地区。
       2.3出差住宿费报销标准:(元/人/天)
       职务一类区二类区港澳台地区
       一般人员首日10080首日150120总经理批准
       主管、工程师级首日150130首日220170400HKD
       部门经理级首日250200首日300250500HKD
       公司副总经理级250300600HKD
       2.4出差补助标准
       2.4.1员工短途出差视同出勤,不再享受出差补贴。(深圳市外的
       短途出差,可享受15元/人/餐的伙食补贴)。
       2.4.2长途出差补助标准:(元/人/天)
       职务一类区二类区港澳台地区
       一般人员3040100HKD
       主管、工程师级4050100HKD
       部门经理级6080150HKD
       公司副总经理级100150200HKD
       2.5员工出差交通报销标准
       2.5.1员工出差乘坐交通工具:公司副总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱;部门经理级:可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船三等舱,乘坐飞机需报总经理批准、乘坐软卧仅限正职;其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘坐飞机需报总经理批准。
       2.5.2员工长途出差交通费,经理级(含)以上人员的陆路交通费可实报实销;经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车,如有特殊情况需乘坐出租车时,需经总经理批准后,方可报销。
       2.5.3员工在本市内出差,只报销公交车票公交车票除二人及以上同行外均不得连号。无特殊情况,不得报销出租车票。
       3、员工差旅费报销规定:
       3.1住宿费,交通费按规定标准执行,超标自付(如有特殊情况需总经理批准方可报销),节约归已。
       3.2膳食费按规定标准领取,不得报销与此相关的费用。
       3.3通讯费以邮局凭证报销。
       3.4交际费用由领导核定并填

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