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离任审计报告范文

时间:2012/7/20栏目:党政报告

离任审计报告范文
  
  根据xx县农村信用合作社联合社主任批示的《xx省农村信用社主要负责人离任审计建议书》人字(XX)第1号,按照《xx省农村信用社主要负责人离任审计暂行办法》的有关内容要求,县联社组成4人审计组,于XX年4月5日至4月10日,对xx分社主任xxx同志进行了离任审计,自XX年6月至XX年12月近2年多来的工作业绩,采取问、听、谈、查的方式进行了审计。问:即于XX年3月30日向被审计对象发送了审计调查问卷;听:即于XX年3月30日下午召集审计组全体人员一同听取了xxx同志的述职报告;谈:即与部分业务人员及该社负责人进行座谈。对该同志述职报告的真实性及工作能力、业务素质等谈自己的看法和评价;查:即对xxx同志自XX年6月至XX年12月期间,所担负的内控制度管理的履行职责情况,查阅了自XX年6月至XX年12月,有关登记簿、会议记录和稽核部门历次对该社的有关内控制度检查记录等,并将查阅的有关记录底稿、座谈情况与xxx同志交换了意见。现将审计有关情况报告如下:
  
  审计对象的基本情况及审计范围
  
  xxx同志的基本情况
  
  xxx同志,女,19xx年5月出生,汉族,中国共产党党员,高中文化程度,助理会计师专业技术职称;197x年10月参加农村信用社工作,历任xx分社出纳员、大社主管会计,于XX年6月被聘任为xx分社主任至今。
  
  xx信用社基本情况
  
  xx信用社现管辖营业部1个,分社3个,共有正式员工25人,其中在岗职工20人,退休职工5人。截止XX年12月底,各项存款3878万元, (范文网 www.fwsir.com) 其中活期存款1606万元,定期存款2272万元;各项贷款2805万元,其中不良贷款1877万元,不良率为66.92%;固定资产余额99万元;历年累亏损985万元。
  
  审计范围
  
  本次审计对xxx同志主管信贷、财务、会计出纳等进行了全面审计,并抽查了xx分社、中xx分社的有关内控制度执行情况。
  
  审计组调阅了xx分社自XX年6月至XX年12月的会议记录、查库登记簿、稽核部门历次检查记录和信贷档案等资料,重点审查了该社的各项经营管理情况。
  
  审计的总体评价
  
  xxx同志在任职期间,能认真执行党的路线、方针政策,努力实践“三个代表”的重要思想,始终确立“存款立社”和“效益兴社”的经营理念。在座谈中,同志们一致认为,该同志业务熟悉,办事公道,处事稳妥,思路清晰,工作扎实,关心职工,具有一定的经营管理能力,是职工信得过的好主任。
  
  一、安全保卫、内控管理方面
  
  任职期间,能及时贯彻传达上级的有关文件精神,经常组织员工学习安全保卫等各项规章制度,确保该社内控制度得到进一步的落实。一是落实员工经常性演练《安全防范应急预案》,以提高员工应付突发性事件的能力;二是按照安全保卫有关文件要求,落实安全防范责任制,如在每年年初同全体员工签订《安全责任书》,确保了该社安全保卫制度的进一步落实;三是落实好库存现金检查规定,基本能坚持做到每月不少于一次,对辖属各网点重要空白凭证、库存现金检查,以及时发现问题和解决问题,有效的防范了各类事故案件发生;四是基本能按上级稽核、财务等职能部门在检查中提出的整改意见,落实整改,进一步规范了该社各项业务操作规程。
  
  二、信贷管理方面
  
  作为该社信贷管理第一责任人,基本按《xx市农村信用社贷款管理基本办法》有关规定,一方面遵循贷款投放“安全性、流动性、效益性”的三性原则,明确贷款方向,在贷款投向上坚持为农业、农村和农民服务宗旨;另一方面积极抓好不良贷款的清收和保全工作。一是抓好贷款的营销,积极做好支农贷款投放工作,有效地促进了当地农村经济的发展,受到了当地党政部门的一致好评;二是狠抓不良贷款盘活清收工作,如落实信贷员岗位责任制,列出重点跟踪对象,对钉子户及时起诉,收到一定的效果;三是积极配合县“清收工作组”,加强对不良贷款清收力度,初任职时,该社贷款余额2741万元,其中不良贷款余额就占2116万元,不良率为77.2%,XX年底下降为73.26%,XX年底下降为70.11%,到XX年底下降为66.92%,并呈现逐年下降的良好势头,任期内共净压不良贷款239万元,不良率下降10.28%,逐步优化了该社信贷资产质量,提高了整体经营效益。四是加强资产保全工作的开展,为防范信贷风险的产生,加强了对超诉讼时效贷款清理力度,及时补签了部分合法催收书,从而减少信贷资产损失。
  
  三、存款方面
  
  任职期间,始终确立“存款立社”的经营理念,一是在加强营业

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