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资金管理制度

时间：2024-12-13 12:45:35 规章制度我要投稿

资金管理制度

　　在生活中，制度的使用频率呈上升趋势，制度泛指以规则或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。那么你真正懂得怎么制定制度吗？以下是小编精心整理的资金管理制度，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。

资金管理制度

资金管理制度1

　　第一章总则

　　第一条货币资金是学校的重要资产，包括现金、银行存款。为了加强货币资金管理，保证学校货币资产安全，维护结算纪律，根据中国人民银行《现金管理暂行条例》和有关结算制度，结合学校实际，制定本规定。

　　第二章现金管理

　　第二条现金使用范围

　　1、职工工资、个人津贴

　　2、支付给个人的劳动报酬：

　　3、根据国家和学校的规定发给个人的各种奖金;

　　4、各种劳保、福利费用以及按规定对个人的其他支出;

　　5、向个人收购农副产品和其他物资的价款;

　　6、出差人员必须携带的差旅费;

　　7、结算起点以下的零星支出;

　　8、其他必须支付现金的其他支出。

　　第三条使用现金要在限定的范围内，严格审批程序。

　　1、日常报销过程中，如差旅费、零星办公用品购置、电话费等需要支付现金的仍通过现金结算。

　　2、向机关、团体、部队、企业采购商品、劳务结算、缴纳税费在结算起点以上的应采取转帐结算。

　　3、在本地购买设备、家具等固定资产，必须通过银行转帐不得支付现金。

　　4、去外地采购，在同一单位采购商品支付现金限额为20xx元。因采购地点不能确定的现金借款一般不大于10000元，确有特殊原因超过10000元小于50000元的，须预先经财务处领导审批，超过50000元的，须预先经分管校领导审批。

　　5、职工因公出差携带现金数额应根据出差地点和任务确定，一般不大于10000元，确有特殊原因超过10000元小于 50000元的，须财务处领导审批，超过50000元的，须经分管校领导审批。

　　6、现金的收付、结算、审核、登记等工作，不得由出纳一人担任，会计和出纳要分开，出纳管钱不管帐。

　　第四条财务部门应建立健全现金帐目，逐笔记载现金收付。出纳人员应于当日业务终了后对库存现金盘点，保证帐实相符。各科科长应组织人员对库存现金进行定期检查和不定期抽查，并认真如实填制库存现金盘点表报财务处综合科备案。

　　第五条现金当日库存量应控制在核定的库存限额内，超过限额部分应于当日送存银行。由于特殊原因，当日无法送存的，必须报告财务处领导，采取安全措施。

　　第六条未经财务处同意或授权，学校任何部门和个人均不得以学校或个人名义收取现金。所收现金应及时送交财务处入账，不准自收自支，私设“小金库”。

　　第七条学校不得为其他单位和个人套取现金，不得将现金借给与本校无业务关系的单位和个人。

　　第八条严禁坐支现金，严禁白条抵库。

　　第九条商业汇票及银行存兑汇票视同现金管理，由财务部门出纳负责保管。

　　第十条严禁将公款以私人名义在银行办理存储。

　　第三章银行存款管理

　　第十一条学校根据业务需要和有关开户规定在银行开设银行帐户，按中国人民银行的规定办理结算。

　　1、学校财务部门负责管理银行帐号，其他部门一律不得擅自开设银行帐号。

　　2、二级核算单位需开设银行帐户的.，必须报学校财务处审批并备案。

　　3、学校的业务结算除必须通过现金结算的业务外鼓励通过银行结算，减少现金流通量。

　　4、重要的银行票据(如支票、汇票、本票等)的领购、签发使用要严格办理领用签发手续，并登记造册。

　　5、银行印鉴和结算票据应两人分工保管，不得将结算票据与全部印鉴存放同一处同一人保管，签发结算票据应分别由二位印鉴保管人审核无误后加盖印鉴。

　　第十二条财务部门应建立健全银行帐目，逐笔记载银行存款收付，及时结出存款余额。出纳人员应及时了解和掌握存款情况，不得开具空头支票。当存款余额可能不能满足日常支付需要时，应及时报告，提议调度资金。调度资金的手续按《江苏科技大学资金调度管理办法》办理。

　　第十三条学校的银行帐号只能用于学校的对外业务结算，严禁出租出借银行帐号。未经财务部门同意，不得将单位银行帐号告知其他单位或个人。

　　第十四条严格执行银行结算纪律，不准签发空白现金支票，严格控制签发空白转帐支票。签发转帐支票应事先填写签发时间、收款单位、用途和金额。对确因暂时无法确定金额的，应注明最高限额，确定金额后，领用人应及时通知财务部门。支票领用人对支票的安全负责。

　　第十五条财务部门应由按排非出纳人员定期与银行对帐单对帐，每月编制银行余额调节表，查明未达帐项原因。确保银行存款的安全完整。每月编制的银行存款余额调节表按规定须经财务处领导和审计处领导签字。

　　第四章附则

　　第十六条凡以前有货币资金管理规定的，从公布之日起以本办法为准。

　　第十七条本规定自公布之日起执行，解释权在学校财务处。

资金管理制度2

　　（一）基本理念

　　第一条本加盟店是依协业与分业的原则，运用近代小组织的连锁店以实现加盟店的经营合理化，同时真正能做到充分满足消费者所要求的店铺为基本理念。

　　（二）目的

　　第二条本规章是订定××加盟店组织活动，经营合格的零售对加盟店本部（以下称本部）的权利义务，加盟店的营运制度、经营管理制度与加盟店的权利义务等。

　　（三）组织

　　第三条

　　（1）为统辖本事务，在××企业公司内设置"××加盟店本部",并得设各种委员会，以筹谋业务的发展。

　　（2）（本部）

　　"××"商号、商标的登录所有者的本部要主持制定加盟店组织的维持发展的运营方式、制度、规约，以管理统辖全体加盟店。

　　（3）（加盟店）

　　店铺所有者的加盟店，得在一事实上的商圈内，有独占（或优先的）营业的权利，但须在所定的整体经营体制（和店铺形态）下，遵从本规章负有诚实经营的义务。

　　（4）（委员会）

　　关于加盟店的营运咨询，在本部设置营运委员会，由本部从加盟者中指名担任委员构成，并遵从另定的委员会规则营运。

　　（四）加盟资格

　　第四条加盟店的加入资格，规定如下：

　　（1）与既加盟的会员主要商圈竞争。

　　基准在××公尺以上的离间距离（或在买卖关系，人口每×万人设一店铺）为原则，至于有无竞争关系则由本部认定的。

　　（2）要具备一定限度以上的店铺规模。

　　销售场所面积及售货金额的最低标准订定：

　　面积：××坪以上；每月营业额××万元以上。

　　（3）不得加入与本部实质上有竞争关系的其他连锁组织。

　　（4）加盟者本身及能代替的适任经营者，必须专心经营。

　　（5）做本部的加盟店要诚实经营并接受本部的经营指导和援助。

　　（6）对于本规章要全面赞同，并全面参加本部为加盟店所举办的共同活动。

　　（7）经常要提出经营合理化的意愿，且要自动、积极为经营合理化努力。

　　（五）加盟条件

　　第五条有前条资格者，要做加盟店的条件如下：

　　（1）使用"××"的统一商号、商标，在店铺安装所订的招牌、标识。

　　（2）加盟店应向本部缴纳加盟金××万元，此项加盟金不予退还。

　　（3）要接受本部的业务培训。

　　（4）与本部缔结加盟契约，并于契约书上盖章。

　　（六）基本权力。

　　第六条加盟店基本权力如下：

　　（1）使用"××"的商号商标经营店铺。

　　（2）使用"××"的商标作广告宣传活动。

　　（3）经销本部组织独自开发的商品。

　　（4）施以内外包装的统一，并利用共同管理方式。

　　（5）接受本部的经营技术指导，并按本部的指导要领营业。

　　（6）接受经挑选的统一商品及物品的供给，并使用订定的订货手册。

　　（7）参加本部统一举办的宣传广告，促进销售及其他的共活动。

　　（8）接受有关店铺的新设、改装的专门技术指导。

　　（9）参加本部计划的教育训练。

　　（10）接受经营计划的策定及指导。

　　（11）接受提供必要的情报。

　　（七）确保加盟店的利益

　　第七条为增进加盟店的效益及确保利益，由本部提供程序化的独有销售技术。

　　（八）商品计划

　　第八条为确保前条的利益，下列事项由本部统一计划、指导实施。

　　（1）商品构成计划。

　　（2）商品陈列计划。

　　（3）毛利计划。

　　（4）销售促销计划。

　　（5）广告宣传计划。

　　（6）进货补给计划。

　　（7）其他关于店铺管理计划。

　　（九）商品供给

　　第九条商品供给方法订定如下：

　　（1）加盟店经销货品中，至少有百分之×以上货品要向本部进货，以达进货集中化。

　　（2）商品的供给，原则上依本部所定的定期配送系统配给。

　　第壹拾条有关提成计划内容如下，提交"商品计划委员会"统筹研究的。

　　（1）独自开发共同商标的商品。

　　（2）加盟店屯积库存商品的调配周转。

　　（十）支付货款

　　第十一条每月1日至月底所进的货款，于次月5日以前汇送至本部所指定的银行，或将支票寄至本部。

　　（十一）退货的处理

　　第十二条由本部所供给的商品及物品类，原则上不予退货。但有下列的情形时，调换产品。

　　（1）本部承认的退货期限内的特定品，但退货所需的运费及其他损失，如本部无过失。其费用由加盟店负担。

　　（2）本部拟订销售计划指定商品的配额，在本部所承认的一定期间内不能售出时，此时也准用前项协书的规定。

　　（3）前项退货商品货款的支付，应依前条的所定每月份结算。

　　（十二）本部营运费用的分担

　　第十三条加盟店对于本部的营运费用应依下列方法分担：

　　（1）会费每月××元。

　　（2）每月向本部进货金额的×%。

　　（十三）特定费用的负担

　　第十四条依前条负担固定的营运费用外，加盟店应依下列基准，逐项分担为连锁事项的费用。

　　（1）共同广告经费--实费或分担。

　　（2）共同特卖经费--实费或分担。

　　（3）各项活动经费--实费或分担。

　　（4）调查、教育经费--实费或分担。

　　（5）店铺、广告陈列品的设计及物品的费用--实费。

　　（6）其他特别指导援助的经费--实费。

　　（十四）保守的机密

　　第十五条加盟店对于本组织的计划、营运、活动等的实态及内容不得泄漏于他人，特别对下列事项保守重要机密，如违反时，其所发生的损害，应由当事人负赔偿之责。

　　（1）经销商品及物品类的`采购厂商、价格、进货条件。

　　（2）加盟店的详细经营内容，特别对进货、销售、资金的计划具体内容。

　　（3）其他本部指定的事项。

　　（十五）禁止事项

　　第十六条加盟店不得有下列行为：

　　（1）从本部进货商品，提供给非加盟店。

　　（2）加入本组织以外的同业连锁店。

　　（3）毁损本组织的名誉。

　　（4）将本部所送的文件、情报无正当理由提供他人。

　　（十六）契约解除

　　第十七条有下列各项事由时，本部得解除加盟契约。

　　（1）加盟店无正当理由，不服从前条的规定时。

　　（2）加盟店的经营亏损，继续亏损六个月以上，经"纪律委员会"判断无法改善经营状态时。

　　（3）加盟店或加盟店的经营者申请破产，或受强制执行或执行保全处分或拒绝往来处分时。

　　（4）与加盟店的经营者有关的加盟店发生经济纠纷，因而加盟店的经营会受大影响时。

　　（5）对本部的债务履行，虽经劝告，仍不履行时。

　　（十七）除名

　　第十八条有下列事由时，本部得将该加盟店除名：

　　（1）对本规定有重大违反时。

　　（2）明显妨碍本组织的信用时。

　　（3）妨碍正常的连锁营运时。

　　（十八）退会

　　第十九条加盟店无论何时，均可退出本连锁组织，而解除加盟契约，但至少应于三日前，以书面通告本部。

　　（十九）契约解除后，应处理的事项

　　第二十条

　　（1）遵从本部指示，将店铺内外所表示的加盟店名称撤除或抹消。

　　（2）遵从本部指示，将经售商品目标、价格表及其他本部送付的物品、文件送还。

　　（3）本部指定的商标商品应予回收，其回收价格应服从本部的查定。

　　（4）对本部或其他加盟会员的债务要立即偿还。

　　（5）实施上列各项所需一切费用，由加盟店负担。

　　（6）由于解除契约，发生具体损害时，应予赔偿。

　　（二十）规章的修正

　　第二十一条本规章的修正，须经出席加盟店代表三分之二以上的多数决议通过的。

　　（二十一）附则

　　第二十二条关于加盟店的营运，本规章或另订的各种规则无规定时，即依据本部斟酌决定的。

资金管理制度3

　　合作社为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度：

　　一、专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。

　　二、资金的拨付本着专款专用的'原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占;资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变;特殊情况，必须请示。

　　四、严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容。

　　五、专项资金利息收入年终一律转入本金滚动使用。

　　八、加强审计监督，实行单项工程决算审计，整体项目验收审计，年度资金收支审计。

　　九、监督委员会对专项资金要定期或不定期进行督查，确保项目资金专款专用，要全程参与项目验收和采购项目接交。

　　十、对工程类项目专项资金所发生的隐蔽工程，负责资金结算的工作人员，必须到现场签证认可，否则会计室不予结算。

资金管理制度4

　　资金付款流程及计划管理制度为进一步规范公司财务管理制度，提高资金使用率，加大资金的流转速度。同事避免公司各部门及客户之间产生不必要的误解，影响公司形象。根据公司实际情况，本着方便、可行、效率的原则，对付款流程及计划管理作如下规定：

　　1 人员组织安排：

　　1.1财务总监及融资计划部从公司宏观角度负责公司资金运作和统筹调度，负责计划的审批和计划外资金的协调和有关批准事项。

　　1.2融资部负责资金的具体计划安排，具体落实公司资金管理政策，同时负责对资金使用情况进行监督。

　　1.3财务部具体实施各种批准的资金计划，办理具体付款事宜，向融资部提供当月的资金计划使用和客户欠款情况。

　　1.4 各资金用款部门应积极配合财务部及融资计划部，按时将当月经总经理、董事长审批的资金计划单报财务部及融资计划部。

　　2 审批内容和审批权限 2.1 资金计划的审批资金计划原则分为年度计划、季度计划（以年度计划为准则）、月度计划（以季度计划为准则）和周计划（以月度计划为准则）。年度计划、季度机化和月度计划是方向目标性计划，但周计划必须是严密可执行的计划。

　　年度、季度、月度计划必须由各分管副总、财务总监、总经理书面签字并由总经理报董事长审批，周计划根据需要由分管副总按月计划报总经理签字后由财务部负责支付（原则上所有按月计划支付项目在25号后支付）。财务部和相关用款部门依据批准的计划严格落实。

　　2.2 付款审批单计划内资金项目在落实过程中，对于各用款部门按计划提交的付款审批单，董事长不在具体审批单（周计划）上签字。但部门业务经办人和部门级负责人必须在付款审批单上签字。

　　财务总监或其授权人和融资计划部经理须在具体付款审批单上签字，特殊情况财务总监审批签字后，无融资计划部经理签字或者有融资计划部经理签字无财务总监签字审批，付款审批单可直接交出纳办理，事后业务经办人必须补办有关手续。

　　总之，付款审批单必须由部门的负责人和业务经办人签字，财务总监及其书面授权的人员和融资计划部经理或其授权的主管人员书面签字。出纳才能依据批准手续齐备的付款审批单办理付款。

　　2.3 计划外的付款的审批单笔计划外付款超过5万元以上（包括5万元），周累计超过10万元上的.（包括10万元）必须由总经理报董事长并签字后、通知财务部和融资计划部资按手续予以及时办理。

　　特殊紧急付款的可以由总经理会同财务总监及其书面授权的其他人员安排付款，事后业务经办人必须及时补办手续，否则财务总监及其书面授权的其他人员和出纳承担相关责任。

　　2.4 出差借款（包括备用金）的审批借款必须由分管副总和财务总监及其书面授权的其他人员及总经理在借款单签字审批后方可借款。但不得超过10000元，超过后报董事长审批后方可办理。

　　所有的借款必须经财务部主管根据制度进一步审核。

　　特殊紧急借款的可以主管副总由财务总监及其书面授权的其他人员安排付款，事后业务经办人必须及时补办手续，否则财务总监及其书面授权的其他人员和出纳承担相关责任 2.5 其他费用支付（非采购和工程性支出）的审批费用审核人员首先按照公司制度和有关费用标准，审查单据合理性和合法性，由主管部门经理及主管副总签字审批，并由财务部审核签字后交总经理审批，出纳在审查以上手续齐全后上予以支付。

　　3 付款流程按照以上审批权限，规定的付款流程如下：

　　计划外用款按按权限报总经理和分管副总（包括其书面授权人员）审批 3.1 付款审批单流程资金用款部门主管及相关负责人签字审批资金用款部门按批准签字后的月度及周计划填写申请单各用款部门计划员或客户按完整手续领款出纳付款根据权限和具体情况财务总监或其书面授权人签字原则上资金处长或其授权的主管人员签字审批，业务流程中每一步由资金使用部门资金计划员负责传递 3.2 借款流程财务部处指定专人审核人签字根据权限财务总监或其书面授权人审批出纳付款总经理审批签字（10000元以上董事长签字）根据权限决定是否由分管副总签字审批借款人编制借款单 2222 3.3 其他费用流程部门主管签字审批业务经办人按规定提交费用发票或其他单据出纳付款会计处指定专人审核人签字总经理或董事长签字根据权限决定是否由分管副总签字审批 4 资金付款计划的编制 4.1 编制依据各资金用款部门根据本部门业务开展需要和项目用款紧急程度，编制资金用款计划，资金用款必须有主管副总、总经理、董事长审批签字后提交给融资计划部和财务部。

　　根据以下资料编制资金付款计划：

　　供应部必须负责专人提供工程客户和供应商的最新欠款余额。

　　财务部出纳提供最新帐户余额。

　　销售部门提交收款计划。收款计划必须由部门负责人及主管副总审批签字后提交给总经理及融资计划部。

　　4.2 计划编制时间年度计划：每年12月20日前，各资金用款部门提交下年度计划。

　　季度计划：每季度末所在的月25日前，各资金用款部门提交下季度计划。

　　月度计划：每月27日，各资金用款部门提交下月计划。

　　周计划：

　　每周星期四前，各资金用款部门提交下周计划。

　　相关资金用款部门必须按照合同及其他文件，结合下期业务开展情况，认真仔细编制付款计划并经批准后，在规定的期限内报送融资计划部。逾期引起的一切相关责任由资金付款部门承担。

　　融资计划部会同财务部按计划安排还所用资金，同时和资金付款部门负责协调向客户办理付款安排事宜。

　　5 费用付款审批报销：

　　其他尚末涉及事项按公司借款管理制度、有关费用报销制度和资金管理制度执行。

　　6 责任资金用款部门负责延报计划引起的一切责任，同时对数据填报质量负责，填报主观失误及部门审核失误，将追究部门负责人责任。

　　融资计划部负责资金筹集和统筹调度，承担安排失误及反馈延误的责任。

　　财务部对编制计划所需的并且由财务部负责提供的资料负责，并对准确性负责。同时出纳负责及时按计划付款。

　　7 财务部及融资计划部负责对本制度的解释。以前与本规定的相悖的制度作废。本制度自批准之日起执行。

资金管理制度5

　　良好的`资金管理制度对企业至关重要：

　　1. 提高财务透明度：制度化的管理使财务状况清晰可见，增强投资者信心。

　　2. 优化资源配置：有效分配资源，提高资金使用效益，提升企业盈利能力。

　　3. 控制风险：通过预先设定的风险管理机制，降低财务危机发生的可能性。

　　4. 支持决策：提供准确的财务信息，为管理层制定战略和战术决策提供依据。

　　5. 规范行为：防止财务舞弊，维护企业诚信形象。

资金管理制度6

　　第一章总则

　　第一条为了加强公司资金的内部控制和管理，保证货币资金安全，提高货币资金使用效率，降低公司财务风险，保障投资者的合法权益，根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等法律、法规和规范性文件的规定，并结合公司实际情况，制定本办法。

　　第二条本办法所指的货币资金管理范围包括投资性资金、筹资性资金、经营性资金。

　　1、投资性资金指对外投资及投资收益、固定资产投资、无形资产及其他长期资产投资等资金的收入与支出;

　　2、融资性资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机构或其他法律主体借入或归还的资金等;

　　3、经营资金指销售商品、提供劳务、税负，以及其他和经营活动相关的资金收入与支出，主要表现为货币资金、有价证券、应收应付款项、存货等。

　　第三条本办法所指的货币资金，其表现形式主要包括：

　　1、现金，是指公司库存的现金，不包括公司各部门借用的、尚未报销的备用金。

　　2、银行存款，是指公司存入银行和其他金融机构的各种存款。

　　3、其他货币资金，是指公司的外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款等形式的货币资金，以及其他包括人民币和按国家有关法规允许公司保管或存放的外币。

　　第四条货币资金实行预算管理。公司负责人根据董事会批准的年度经营计划，要求各职能部门编制本部门的资金预算，经财务部门审核、综合平衡后编制年度现金流量表，报公司总经理审批执行。

　　第二章授权与批准

　　第五条为提高内部资金使用效率，降低资金成本，对公司实际控制，并纳入合并范围内的母子公司之间，以及所属子公司之间的资金往来，授权给财务总监进行审批。

　　第六条审批权限对外支付资金的申请，由公司总经理审批。本规定所设权限的金额为同一笔业务发生费用总额，严禁将同一笔业务分次报销。

　　第七条财务审核。财务部门按照相关制度要求，对资金支付的合法性、合规性、合理性进行审核。

　　第八条资金支付须严格按照支出性质逐级上级审核或审批，严禁越级审核或审批。

　　第十条在预算内的支出，可以根据授权范围，由业务部门负责人审核批准使用;超过预算的支出，应由业务部门提出追加预算，按预算批准程序批准后执行。对外投资按公司投资管理办法执行，经审核批准后纳入预算管理。

　　第三章股东单位资金往来管理

　　第十一条加强对股东单位的资金往来管理。由公司财务负责人负责，建立对公司日常资金收支行为的监控机制，防止发生控股股东及其他关联方资金占用，损害上市公司的利益。

　　第十二条公司在与控股股东及其实际控制人、关联方发生经营性业务和资金往来时，应严格监控资金流向，防止资金被占用。公司不得为控股股东及其实际控制人、关联方垫付工资、福利、保险、广告等期间费用，也不得互相代为承担成本和其他支出。

　　第十三条公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给控股股东及其实际控制人、关联方使用：

　　1、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其实际控制人、关联方使用;

　　2、通过银行或非银行金融机构向控股股东及其实际控制人、关联方提供委托贷款;

　　3、委托控股股东及其实际控制人、关联方进行投资活动;

　　4、为控股股东及其实际控制人、关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票;

　　5、代控股股东及其实际控制人、关联方偿还债务;

　　6、其他方式。

　　第十四条如发现公司为控股股东、实际控制人、关联方提供资金或发现有资金被控股股东、实际控制人、其他关联方占用的情形，有可能给公司造成损失的，公司董事会将通过司法程序及时冻结或限制控股股东所持公司的相应股份，及时通过司法程序对控股股东有效资产采取司法保全等措施，避免或减少公司的损失。

　　第四章资金调度管理

　　第十五条股份公司在财务部设立虚拟的资金调度中心，按照市场化的原则承办股份公司调度资金的具体管理工作，检查、监督、指导成员公司资金调度管理工作。资金调度中心是股份公司财务部的内设机构，在财务总监的领导下开展工作。资金调度中心按照相应的负责股份公司整体内部资金头寸的监控和管理，及时反馈各成员公司资金状况，并根据资金安排和成员公司的资金余缺状况，在股份公司总部和成员公司内合理调度资金。

　　第十六条股份公司及下属公司可以将暂不使用的资金，以季度为单位，存放在资金调度中心，资金调度中心和成员公司按照市场化原则，每年协商一次存款、借款的利率。资金调度中心负责利用银行平台归集内部资金并统一安排使用，随时监控内部调度执行情况，并依此编制统计表。协助完成资金状况专项分析，提供分析所需的报表和资料。股份公司财务部行使本部及各成员公司间的资金调度职能。其它任何成员公司都没有相互拆借行为或资金调度的权利。

　　第十七条下属成员公司资金调度管理职责

　　1、负责本公司资金头寸的管理，如实反映本公司的资金头寸情况。

　　2、负责按时编制本公司资金支付申请。

　　3、依据融资、投资计划与公司内部资金情况测算本公司现金缺口，提出资金需求计划。

　　4、负责协助完成本企业资金状况专项分析，提供分析所需的报表和资料。

　　第十八条资金调度管理的主要内容。为满足股份公司资金平衡和其它使用需求，调度资金的范围包括以下几个方面：

　　1、需调用的各成员公司融资资金

　　2、需调用的各成员公司日常生产经营性富裕资金

　　3、为完成股份公司统一结算而需调用的各成员公司生产经营性资金

　　4、为配合股份公司与金融机构的合作，而需调用的各成员公司生产经营性资金

　　5、为配合股份公司重大项目运作，而需调用的各成员公司资金

　　6、经股份公司领导批准，而需调用的各成员公司资金

　　7、为应对非常规使用的储备资金，而需调用各成员公司的资金

　　8、根据股份公司资金平衡需调用的其它用途资金。

　　第五章内部控制

　　第十九条货币资金内部控制的基本要求是：货币资金收支与记帐的岗位分离;货币资金收支的经办人员与货币资金收支的审核人员分离。

　　第二十条货币资金的管理遵循国家主管部门颁布的《现金管理暂行条例》、银行结算办法和外汇管理办法等各种法规和规章，正确使用各种银行结算工具，按照规定核定库存现金限额，按现金收付范围使用现金。

　　第二十一条按照内部控制的原则，出纳员负责保管银行支票等有编号的银行结算凭证、库存现金，具体办理银行结算和现金收付。出纳员不兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务帐目的核算、记帐工作。银行结算凭证上使用的印章由支票专用章和私章组成，支票专用章可由财务负责人保管，私章由公司总经理或其授权的其他人保管。

　　第二十二条货币资金的收支必须有合法、合规、合理的原始凭证为依据。经办人员根据原始凭证填列必要的内部凭证，在预算范围内根据授权原则由各级负责人对收入、支出的合法性、真实性、合理性审批后，到财务部门办理收入和支出手续。

　　第二十三条财务负责人或财务主管对各部门收入、支出的原始凭证的合法性、真实性和合理性进行复核。对于非法的支出，会计人员应拒绝办理;对于合法但明显不合理的支出应报告公司总经理处理。会计人员根据经过审核的原始凭证编制记帐凭证，作为出纳员办理收付的依据。

　　第二十四条控制现金坐支，当日收入现金应及时送存银行。出纳员每日盘点现金，并与现金日记帐余额核对相符。每月月末，会计人员必须将现金、银行存款、其他货币资金总帐余额与出纳员的银行存款日记帐、现金日记帐、其他货币资金日记帐核对相符。

　　第二十五条财务部经理应对库存现金不定期地进行检查，以保证现金的安全。应每月检查银行存款帐单核对情况，发现问题，及时纠正。对未达帐项组织清理，并及时处理。

　　第二十六条加强货币资金收支业务的内部审计。货币资金的管理应纳入公司内部审计的'重要内容。定期审计货币资金内部控制制度的执行情况，审计货币资金的收入、支出的合法性、真实性和合理性，审计货币资金保管的安全性。

　　第六章奖惩规定

　　第二十七条股份公司及各成员公司的财务工作人员，须按照本办法的有关规定履行其相应的职责。如因人为原因影响工作质量或造成股份公司利益受损的，按照公司的相关规定，应追究具体责任人的相关责任;如在工作中有突出贡献的，可给予奖励。

　　第二十八条各成员公司的财务负责人在执行本办法有关规定时的尽职情况适用股份公司对财务负责人的考核条款;股份公司对不适用考核条款的其他财务人员有奖惩的建议权。

　　第七章附则

　　第二十九条本制度解释权属于公司董事会。

　　第三十条本制度经公司董事会审议批准后实施。公司经营和管理层可在本制度下制定具体的实施细则。在董事会批准该制度之前，股份公司及控股子公司制定的管理办法，和本制度冲突的，应予调整。本制度的相关规定如与日后颁布或修改的有关法律、法规、规章和依法定程序修改后的《公司章程》相抵触，则应根据有关法律、法规、规章和《公司章程》的规定执行，董事会将及时对本办法进行修订。

资金管理制度7

　　集团资金管理制度流程旨在规范企业资金运作，确保资金安全，提高资金使用效率，降低财务风险。它涵盖了资金的筹集、使用、监控、分析和控制等多个环节，旨在实现集团资金的有序管理和有效配置。

　　内容概述：

　　1、资金筹集：定义资金来源，包括内部积累、借款、发行股票或其他证券，以及合作伙伴投资等。

　　2、资金使用：规定资金如何投入到业务运营、投资项目、偿债及日常开支等方面。

　　3、资金监控：建立财务报表系统，定期报告资金状况，监控现金流、负债率等关键指标。

　　4、资金分析：通过财务分析，评估资金使用效果，为决策提供依据。

　　5、资金控制：设定审批权限，制定资金预算，实施资金风险防控措施。

资金管理制度8

　　（一）现金管理

　　1、库存现金不超过银行核定的限额，有情况变化，重新向银行申请办理核定手续。

　　2、各项收入及时解缴银行，不坐支现金。

　　3、办理现金收支，以合法的原始凭证为依据。收到现金及时开出相应的收据。付出现金，及时入帐，结出余额，做到日清月结，帐款相符。

　　（二）银行存款管理

　　1、银行存款是货币资金的主要部分，每笔货币资金的收付，包括现金的缴存和提取，都必须反映在银行存款的帐户中，并于月度终了时进行对帐。

　　2、对银行存款收支进行严格控制，监督存款的使用，以便使单位的'货币帐支活动符合会计制度和事业单位计划的完成要求。

　　3、只开设一个基本银行帐户，不转让给其他单位或个人使用。其他货币资金收支活动，都通过银行转帐结算，不使用现金。

　　4、及时与银行对帐单进行核对，保证帐帐相符，帐实相符。

　　（三）专项资金管理

　　1、严格划清各项专用资金使用界限。不相互挤占，不相互留用，遵循专款专用原则。

　　2、专项资金按项目分别核算，分别管理，分设帐户，以便各级管理部门的审查和监督，保证资金的合理使用。

资金管理制度9

　　第一章、总则

　　第一条、为规范项目投资运作和管理，保证投资资金的安全和有效增值，实现投资决策的科学化、规范化、程序化，特制定本制度。

　　第二条、公司及各成员企业在进行各项目投资时，均须遵守本制度。

　　第三条、公司及各成员企业的重大投资项目应由行政办公会议决定可行性方案申报公司董事会审议。董事会批准项目，由投资单位总经理或项目负责人组织实施。

　　第四条、所有投资项目在报批立项之前，有关人员应负有保密责任。

　　第二章、项目的初选与分析

　　第五条、各投资项目的选择应以公司的战略方针和十年规划为依据，符合国家或国际产业导和公司投资结构平衡政策。

　　第六条、投资项目的选择应经过充分调查并提供准确、详细资料及分析，以确保资料内容的可靠和有效。

　　第七条、投资项目的建议书和可行性研究报告由拟定的投资主体编写并交公司投资管理部初审，不得越级上报。

　　第三章、项目的审批与立项

　　第八条、投资项目的审批权限，由公司总经理审批后报公司董事会审批立项。

　　第九条、所有投资项目，由公司投资管理部在原项目建议书、可行性报告及实施方案的基础上提出初审意见，报公司分管领导审核，然后按项目审批权限呈总经理或行政办公会议直到董事会会议，进行复审或全面论证。

　　第十条、由公司总经理主持项目论证会，对项目的'合法性、前期工作内容的完整性、基础数据的准确性、财务预算的可行性及项目规模、时机等因素进行实地考察，或聘请专家小组对项目进行专业性的科学论证，以加强对项目的深入认识和了解，确保项目投资的可靠和可行。经充分论证后，凡达到立项要求的重大项目，由行政办公会议或董事会审批立项。

　　第四章、项目的组织与实施

　　第十一条、实行项目经理负责制。各投资项目负责人由实施单位的总经理委派，委派人对总经理负责;公司投资管理部对项目建设进行归口管理，并对项目建设过程进行跟踪调查、分析和监督。

　　第十二条、各投资项目的业务班子由项目负责人负责组建，报实施单位总经理核准;项目经理对项目的实施情况负完全责任。

　　第十三条、投资项目的变更，包括发展延伸、投资的增减或滚动使用、规模扩大或缩小、后续或转产、中止或合同修订等，均应报审批核准。

　　第十四条、由项目负责人书面报告投资项目变更理由，按报批程序及权限报送公司有关领导审定，重大的变更应参照立项程序予以确认。

　　第十五条、项目负责人在实施项目运作期内因工作变动，应主动做好善后工作，如属公司内部调动，则须向继任人交接清楚方能离岗。属个人原因离职给公司造成经济损失的，应追究其个人责任。

　　第十六条、投资项目的中止或结束。项目负责人及相应机构应及时总结清理项目情况，并以书面形式报至公司，经公司统一审定后责成有关部门办理相关手续。

　　第五章、考核与奖惩

　　第十七条、项目投产运行后，效益良好，对立项部门和个人、建设部门和个人追加奖励。

　　第十八条、实行项目责任追究制度。对在项目建议书或可行性研究报告编写过程中弄虚作假、敷衍塞责给公司造成损失的，将视情节给予撤职、降级、扣发工资、奖金等处理。

　　第六章、附则

　　第十九条、未尽事宜由公司投资管理部提出具体办法，交公司行政办公会议议研究决定。

资金管理制度10

　　1、目的

　　为了进一步加强企业安全管理,建立企业安全生产投入的长效机制,确保企业安全设备购置和更新、安全教育和培训、安全技术创新和开发等的资金需求,对安全生产管理、事故隐患整改和安全技术措施费用的提取和使用能及时到位,根据《中华人民共和国国安全生产法》和国家财政部下发的财企[20xx]16号文件《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的有关规定,结合公司的实际,制定本制度。

　　2、适用范围

　　本制度适用于本公司安全资金的提取、使用和管理。

　　3、安全资金的提取标准

　　根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》第九条'(二)'项,公司以上年度实际营业收入的1.5%平均逐月计提。

　　4、安全资金的使用原则

　　1)安全生产经费专款专用,财务设立单独科目核算,保证安全生产投入的有效实施;

　　2)及时投入满足安全生产条件的.所需资金;

　　3)为旅客投保承运人责任险(或公众责任险);

　　5、安全投入费用包括

　　1)完善、改造和维护安全防护设施设备支出(不含'三同时'要求初期投入的安全设施),包括水路运输设施设备和附属工具安全状况检测及维护系统、运输设施设备、旅客安检设备及防恐装备附属安全设备等支出;

　　2)购置、安装和使用具有行驶记录功能的车辆卫星定位装置、船舶通信导航定位和自动识别系统、电子海图等支出;

　　3)配备、维护、保养应急救援器材、设备支出和应急演练支出;

　　4)开展重大危险源和事故隐患评估、监控和整改支出;

　　5)安全生产检查、评价(不包括新建、改建、扩建项目安全评价)、咨询和标准化建设支出;

　　6)配备和更新现场作业人员安全防护用品支出;

　　7)安全生产宣传、教育、培训支出;

　　8)安全生产适用的新技术、新标准、新工艺、新装备的推广应用支出;

　　9)安全设施及特种设备检测检验支出;

　　10)其他与安全生产直接相关的支出。

　　6、安全资金的支付审批程序

　　使用部门提出资金申请→安全管理人员(或委托责任人)审批→分管业务领导审批→财务部经理审核→分管财务领导审批→总经理审批。

　　7、费用管理

　　1)公司设立安全领导小组,负责编制年度安全费用提取和使用计划,纳入企业财务预算;

　　2)公司安全领导小组及财务部同时建立安全费用使用台帐。主要负责人对于安全生产条件所必需的资金投入不足导致的后果承担责任;

　　3)公司安全领导小组负责跟踪、监督安全生产专项经费使用情况。

　　8、其他事项

　　1)公司将根据安全生产需要调整此制度;

　　2)公司将对于安全生产工作成绩优异的部门,经理或个人给予适当奖励;

资金管理制度11

　　社区资金管理制度是指对社区内部资金的筹集、使用、管理和监督的一系列规则和程序。它涵盖了预算制定、资金分配、收支记录、审计监督、信息公开等多个环节，旨在确保社区资金的安全、有效和透明。

　　内容概述：

　　1、预算管理：包括年度预算的'编制、审批、执行和调整，确保资金的合理分配。

　　2、资金筹集：规定社区资金的来源，如居民缴费、政府拨款、捐赠等，并明确各来源的管理方式。

　　3、支出控制：设定资金使用的权限和流程，防止滥用和浪费。

　　4、财务记录：建立完善的财务报表系统，详细记录每一笔收支，便于审计和公示。

　　5、审计监督：定期进行财务审计，确保资金使用的合规性。

　　6、信息公开：规定资金使用情况的公开频率和方式，增强社区居民的知情权和参与感。

资金管理制度12

　　专项整治管理制度是企业为解决特定问题或改善特定领域而设立的一种临时性管理机制。它旨在通过集中力量，对某一环节或部门进行深度清理、整改，以提升组织效率，确保业务运行的.合规性和可持续性。

　　内容概述：

　　1、目标设定：明确整治的目标，如提高生产安全、优化流程、纠正不良行为等。

　　2、问题识别：识别需要整治的问题，通过数据分析、员工反馈、审计报告等方式确定。

　　3、方案制定：设计整治的具体步骤、责任人、时间表和预期结果。

　　4、实施执行：按照方案进行整治，包括培训、指导、监督和检查。

　　5、效果评估：对整治成果进行评估，以确认是否达到预设目标。

　　6、跟踪巩固：对整治效果进行持续跟踪，防止问题反弹，并巩固整治成果。

　　7、反馈与改进：收集各方反馈，对制度进行适时调整和完善。

资金管理制度13

　　一、安全生产资金保障制度

　　１、根据财政部、国家安全生产监督管理总局关于印发《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》的通知要求，建筑施工企业的安全费用以建筑安装工程造价为计提依据，房屋建筑工程类为2。0%，也可根据房屋建筑工程所在地主管部门要求执行。

　　２、安全劳动保护资金、安全教育培训专项资金我、安全技术措施资金等全部按有关现行定额和国家有关规定投入使用。

　　３、以上所有专项资金只得用于施工安全防护用品及设施的采购和更新、安全施工措施的落实、安全生产条件的改善，不得挪作他用。一经发现挪作他用，公司将视情节轻重给予适当的罚款处罚。

　　二、安全生产劳保用品配备

　　１、各分公司或项目部应按《建筑施工作业劳动防护服务器配备及使用标准》规定供给施工人员适用、有效的防护用品，并建立健全按规定发放、保管、检查和使用的管理办法。

　　２、对下列工种，应根据工作需要，分别配备防护用品：

　　2。1架子工、塔式起重机操作人员、超重吊装工：a、应配备灵便紧口的工作服、系带防滑鞋和工作手套。b、信号指挥工：应配备专用标志服装，在自然强光环境条件作业时，应配备有色防护眼镜。

　　2。2电工：a、维修电工应配备绝缘鞋、绝缘手套和灵便紧口的工作服。b、安装电工应配备手套和防护眼镜。c、高压电器作业时，应配备相应等级的绝缘鞋、绝缘手套和有色防护眼镜。

　　2。3电焊工、气焊工：a、应配备阻燃防护服、绝缘鞋、鞋盖、电焊手套和焊接防护面罩。高处作业时，应配备安全帽与面罩连接式焊接防护面罩和阻燃安全带。b、从事清除焊渣作业时，应配备防护眼镜。c、从事磨削钫极作业时，应配备手套、防尘口罩和防护眼镜。d、从事酸碱等腐蚀作业时，应配备反腐蚀性工作服、耐酸碱性胶鞋，戴耐酸碱性手套防护口罩和防护眼镜。f、在密闭环境或通风不良的情况下，应配备送风式防护面罩。

　　2。4锅炉、压力容器及管道安装工：a、应配备紧口工作服和保护足趾安全鞋。在强光环境条件作业时，应配备有色防护眼镜。b、在地下或潮湿场所，应配备紧口工作服、绝缘鞋和绝缘手套。

　　2。5油漆工：应配备防静电工作服、防静电鞋、防静电手套、防毒口罩和防护眼镜；从事砂纸打磨作业时，应配备防尘口罩和密闭式防护眼镜。

　　2。6普工：a、从事淋灰、筛灰作业时，应配备高腰工作鞋、鞋盖、手套和防尘口罩，应配备防护眼镜。b、从事找、抬物料作业时，应配备垫肩。c、从事人工挖扩桩孔孔井下作业时，应配备雨靴、手套和安全绳。d、从事拆除工程作业时，应配备保护足趾安全鞋、手套。

　　2。7混凝土工：a、应配备工作服、系高腰防滑鞋、鞋盖、防尘口罩和手套，宜配备防护眼镜。b、从事混凝土浇筑作业时，应配备胶鞋才手套。c、从事混凝土振捣作业时，应配备绝缘靴、绝缘手套。

　　2。8瓦工、砌筑工：应配备保护足趾安全鞋、胶面手套和普通工作服。

　　2。9抹灰工：应配备高腰布面胶底防滑鞋和手套，宜配备防护眼镜。

　　2。10磨石工：应配备紧口工作服、绝缘胶鞋、绝缘手套产防尘口罩。

　　2。11石工：应配备紧口工作服、保护足趾安全鞋、手套和防尘口罩，宜配备防护眼镜。

　　2。12木工：从事机械作业时，应配备紧口工作服、防噪声耳罩和防尘口罩，宜配备防护眼镜。

　　2。13钢筋工：应配备紧口工作服、保护足趾安全鞋和手套。从事钢筋除锈作业时，应配备防尘口罩，宜配备防护眼镜。

　　2。14防水工：a、从事涂刷作业时，应配备防静电工作服、防静电鞋和鞋盖、防护手套、防毒口罩和防护眼镜。b、从事沥青熔化、运送作业时，应配备防烫工作服、高腰布面胶底防滑鞋和鞋盖、工作帽、耐高温长手套、防毒口罩和防护眼镜。

　　2。15玻璃工：a、应配备工作服和防切割手套。b、从事打磨玻璃作业时，应配备防尘口罩，宜配备防护眼镜。

　　2。16司炉工：a、应配备耐高温工作服、保护足践安全芏、工作帽、防护手套和防尘口罩，宜配备防护眼镜。b、从事添加燃料作业时，应配备有色防冲击眼镜。

　　2。17钳工、铆工、通风工：a、从事使用锉刀、刮刀、錾子、扁铲等工具作业时，应配备紧口工作服和防护眼镜。b、从事剔凿作业时，应配备手套和防护眼镜；从事搬抬作业时，应配备保护足趾安全鞋和手套。c、从事石棉、玻璃棉等含尘毒材料作业时，操作人员应配备防异物工作服、防尘口罩、风帽、风镜和薄膜手套。

　　2。18筑炉工：从事磨砖、切砖作业时，应配备紧口工作服、保护足趾安全鞋、手套和防尘口罩，宜配备防护眼镜。

　　2。19电梯安装工、起重机械安装拆卸工：从事安装、拆卸和维修作业时，应配备紧口工作服、保护足趾安全鞋和手套。

　　2。20其他人员：a、从事电钻、砂轮等手持电动工具作业时，应配备绝缘鞋、绝缘手套和防护眼镜。b、从事蛙式打夯机、振动冲击夯作业时，应配备具有绝缘功能的保护足趾安全鞋、绝缘手套和防噪声耳塞（耳罩）。ｃ、从事可能飞溅屑渣的机械设备时，应配备防护眼镜。ｄ、从事地下管道检修作业时，应配备防毒面罩、防滑鞋（靴）和工作手套。

　　三、劳动防护用品使用及管理

　　1。各分公司或项目部应选定劳动防护用品的.合格供货方，为作业人员配备的劳动防护用品必须符合国家有关标准，应具备生产许可证、产品合格证等相关资料，经安全生产管理部门审查合格后方可使用。不得采购和使用无厂家名称、无产品合格证、无安全标志的劳动防护用品。

　　2。劳动防护用品的使用年限应按国家现行相关标准执行。劳动防护用品达到使用年限和报废标准的应统一收回报废，并为作业人员配备新的劳动防护用品。劳动防护用品有定期检测要求的应按照其产品的检测周期进行检测。

　　3。分公司或项目部应建立健全劳动防护用品购买、验收、保管、发放、使用、更换、报废管理制度。在劳动防护用品使用前，应对其防护功能进行必要的检查。

　　4。分公司或项目部应教育从业人员按照劳动防护用品使用规定和防护要求，正确使用劳动防护用品。

　　5。分公司或项目部应对危险性较大的施工作业场所及具有尘毒危害的作业环境设置安全警示标识及应使用的安全防护用品标志牌。