包括对证券组织的所有权结构、董事会和高级管理人员、经营计划和预计财务状况的审查。

　　对于交易双方交易内容的监督也是至关重要的。在交易过程中，交易价格、交易的标以及债权、债务问题的处理等，是交易过程中的核心内容。交易价格的监管重点应该是交易标的定价依据，以及这种定价的合理性。在交易价格的监管过程中，还要监督其定价是否有利于国有资产的保值、增值，是否考虑了证券公司的无形资产价值，以及是否考虑了证券业的垄断性带来的部分增值收益等。除交易价格外，交易标的、债权债务问题也是监管的重点。双方以什么做交易，交易中股权、资产的比例，流动性资产的状况，债权、债务问题的设计方案等都是监管的重点。

　　在完善民营资本进入证券业的监管过程中，建立信息上报制度和信息公开制度是非常必要的。除部分商业秘密不宜公开外。交易程序和交易内容的透明化是监督有效性的必要补充。公开化能够保证社会监督和媒体、舆论对监管的进一步完善。

　　6.4 推动民营证券向现代组织结构和科学管理转变

　　民营证券不仅在日常经营上要依靠现代科技，管理方面更需实现科学化。应该鼓励民营证券按照建立现代化企业制度的要求，建立一套科学化的管理体制。一是要实现决策科学化，采取多种方式和手段，加强政策、市场、技术等信息的收集整理和分析、研究、预测，形成科学的决策程序；二是要适应现代化企业制度的要求，完善现代企业治理结构，实行投资者授权经济机制，构建投资者以外的高素质的管理层；三是要注意吸收和引进先进的管理理念和方法，建立健全一整套基础管理制度，包括企业用工制度、分配制度，建立一套科学的核算体系，从而实现民营银行内部全方位的科学管理；四是要建立健全证券的党、团、工会组织，充分发挥他们在企业管理中的独特作用，促进民营证券的健康发展。

来源:北京证券研究　

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